이 글의 핵심 요약
- · 프리랜서는 직장가입자가 아닌 지역가입자로 건강보험료 전액 본인 부담
- · 지역가입자 보험료: 소득 + 재산 + 자동차 기반으로 산정
- · 퇴사 직후: 임의계속가입으로 최대 36개월 직장 수준 유지 가능
- · 소득 감소 시: 국민건강보험공단에 보험료 조정 신청 가능
- · 피부양자 자격: 연 소득 2,000만 원 이하(2022년 9월 강화)
직장을 다닐 때는 회사가 건강보험료 절반을 부담해 주지만, 프리랜서가 되는 순간보험료를 100% 본인이 부담하게 됩니다. 게다가 소득이 늘어난 이듬해에 갑자기 보험료가 크게 올라 “건강보험료 폭탄”을 맞는 경우가 많습니다. 미리 알고 대비하면 충분히 관리할 수 있습니다.
지역가입자 건강보험료 산정 방식
직장가입자는 급여에만 보험료가 부과되지만, 지역가입자는 소득 + 재산 + 자동차 모두를 기준으로 보험료가 산정됩니다.
소득
사업소득·금융소득·연금소득 등 전년도 소득을 기반으로 산정
재산
건물·토지·전세보증금 등 재산세 과세 기준으로 산정
자동차
일정 기준 이상의 자동차 보유 시 추가 부과
건강보험료율 및 산정 세부 기준은 매년 조정됩니다. 정확한 금액은 국민건강보험공단(nhis.or.kr) 또는 콜센터(1577-1000)에서 확인하세요.
건강보험료를 줄이는 4가지 전략
① 임의계속가입 활용 (퇴사 직후 최선책)
직장 퇴사 후 20일 이내에 국민건강보험공단에 신청하면 최대 36개월 동안 직장가입자 신분을 유지할 수 있습니다. 직장 다닐 때 내던 보험료(회사 부담분 포함)를 본인이 전액 납부해야 하지만, 프리랜서 초기에 수입이 낮아 지역가입자로 전환 시 오히려 보험료가 높아지는 경우 임의계속가입이 유리합니다.
② 피부양자 등록 (조건 충족 시)
배우자 또는 부모님이 직장가입자이고, 본인의 연 소득이 2,000만 원 이하이며 재산 기준도 충족한다면 가족의 피부양자로 등록하여 보험료를 면제받을 수 있습니다. 2022년 9월부터 피부양자 자격 기준이 강화되었으므로 반드시 요건을 사전에 확인하세요.
③ 소득 감소 시 보험료 조정 신청
지역가입자의 건강보험료는 전년도 소득을 기준으로 책정됩니다. 전년도 수입이 많았지만 당해연도 수입이 크게 줄었다면, 국민건강보험공단에 소득 감소 사실을 신고하여 보험료 조정을 신청할 수 있습니다. 당해연도 소득이 확정되면 차액을 정산합니다.
④ 소득 신고 정확히 하기 (장기 전략)
건강보험료는 종합소득세 신고 결과를 반영하여 다음 해 보험료가 재산정됩니다. 필요경비를 꼼꼼히 처리하여 과세표준을 낮추면, 다음 연도의 건강보험료도 자연스럽게 낮아집니다.
건강보험료 폭탄 대비 재무 계획
건강보험료는 소득이 늘수록 함께 증가합니다. 프리랜서는 매달 수입의 15~20%를 세금·건강보험료·국민연금 납부를 위해 별도 적립하는 습관이 중요합니다. “세금 통장”을 별도로 만들어 놓고 매달 일정 비율을 자동이체 해두면 예상치 못한 고지서에 당황하지 않을 수 있습니다.
자주 묻는 질문
Q. 사업자 등록 없이 3.3% 공제로 받는 프리랜서도 지역가입자인가요?
네. 사업자등록 여부와 관계없이 직장가입자가 아닌 모든 성인은 건강보험 지역가입자에 해당합니다. 단, 소득이 없거나 매우 낮은 경우 최저 보험료(월 약 1만~2만 원대 수준)만 내는 경우도 있습니다. 정확한 금액은 공단에 문의하세요.